5 funkcí hlavního pokladníka



Některé z nich funkce pokladníka nabíjejí, uzavírají krabici, likvidují krabici a chrání ji. Pokladník je ten, kdo přijímá a poskytuje peníze uživatelům banky, provozovny nebo obchodu a stará se o pokladníka..

Ačkoli mnoho podniků sází na automatizaci těchto funkcí, existuje mnoho podniků, které i nadále najímají lidi, aby tuto službu vykonávali.

Tam jsou některé příležitosti, kdy je to právě bankéři, kteří působí jako agenti služeb zákazníkům.

5 nejdůležitějších funkcí pokladníka

Ačkoli funkce pokladníků se liší v závislosti na oblasti, ve které se nacházejí, v tomto obchodě jsou běžné činnosti uvedené níže.

1. Přijměte peníze

Manažeři nebo nadřízení často dávají bankomatům určité množství hotovosti, které je známé jako drobná hotovost nebo banka..

Pokladník musí tyto peníze započítat, aby odpovídal tomu, co bylo nahlášeno jako doručené, protože je to odpovědnost jeho i jeho nadřízeného.

2 - Poplatek

Týká se vybírání částky za zboží nebo služby zakoupené zákazníkem v zařízení.

Musí být ověřeno, že údaje o obchodní výměně se shodují s údaji uvedenými na letence, potvrzení nebo faktuře. Rovněž je třeba zkontrolovat součty a mezisoučty.

To zabrání zpronevěře v době uzavření hotovosti.

3 - Likvidace faktur v hotovosti

V některých společnostech je pokladník zodpovědný za likvidaci nebo placení některých účtů. V tomto případě budete muset přiložit kopii faktury nebo fakturu s podpisem o shodě. 

Kromě vyúčtování může docházet k vypořádání inkasa, kreditů a dokonce i měny.

4. Uzavření hotovosti

Jedná se o validaci toho, co se v peněžní knížce a v účetní knize odráží v tom, co existuje ve fyzickém boxu.

Pokud existuje nějaký nesoulad, tj. Přebytek, chybějící nebo rozdíl, pak to pokladník musí zdůvodnit.

V uvedené uzávěrce jsou vykázány provedené platby a inkasa. Za ideálních podmínek musí částka na účtu odpovídat penězům, které fyzicky existují.

Tento proces je také známý jako hotovostní vypořádání..

5. Úschova peněžních prostředků

Pokladník by měl sledovat a starat se o finanční prostředky, které vznikly během jeho působení před jeho prací.

Tyto prostředky mohou být peněžní prostředky, šekové knížky nebo bankovní šeky.

Odkazy

  1. Editorial Paraninfo, "Recepce a rezervace Pohostinství a cestovní ruch", Antonio Navarro Ureña, 2008.
  2. IICA Biblioteca Venezuela, "Marketingové zkušenosti v projektu North Chuquisaca", Valeriano Tarifa, 1993.
  3. IICA Biblioteca Venezuela, "Účetní příručka", 2000.
  4. Ideaspropias Editorial S.L, "Pokladník", Mónica Mínguez Pérez, Ana Isabel Bastos Boubeta, Rocío González Domíngue, 2006.
  5. Konzultantka "Manuál rozpočtů a účetnictví místních korporací", Salvador Arnal Suría, Jesús María González Pueyo, 2006.
  6. EUNED "Terénní práce v auditu", 2007.