Promítaný peněžní tok, co je a je příkladem



Předpokládaný peněžní tok je to odhad peněžních prostředků, u nichž se očekává, že vstoupí a odejdou z podnikání. Zahrnuje všechny předpokládané příjmy a výdaje. Projekce peněžních toků obecně zahrnuje období 12 měsíců. Odhady však mohou pokrývat kratší období, například měsíc nebo týden.

Peněžní tok může ukazovat, jak je společnost; Můžete vidět, kolik peněz prochází podnikáním. Stejně jako mnoho finančních čísel společnosti je možné předpokládat peněžní tok.

Peněžní tok může ukazovat, jak je společnost; Můžete vidět, kolik peněz prochází podnikáním. Stejně jako mnoho finančních čísel společnosti je možné předpokládat peněžní tok.

Bylo by zajímavé zjistit, jak by mohl být peněžní tok v budoucnu, což lze provést s předpokládaným peněžním tokem. I společnosti se zdravým růstem a silným prodejem riskují, že v daném měsíci zaplatí více než zaplatí.

Přezkoumání projekce peněžních toků naštěstí může naštěstí pomoci určit možné peněžní schodky v následujících měsících.

Index

  • 1 Jaký je předpokládaný peněžní tok??
    • 1.1 Využití předpokládaného peněžního toku
    • 1.2 Význam
  • 2 Jak vypočítat předpokládaný peněžní tok?
  • 3 Příklad
    • 3.1 Konečný výsledek
  • 4 Odkazy

Jaký je předpokládaný peněžní tok??

Projektování peněžních toků může poskytnout jasnější představu o tom, kde se podnik nachází a jak lze provést zlepšení.

Projekce peněžních toků mohou pomoci předvídat přebytek nebo nedostatek hotovosti ve společnosti. Můžete vidět, které období mají více příjmů nebo více výdajů. Také odhady mohou být použity k odhadu dopadů případné změny v podnikání.

Například najmout zaměstnance v následujících měsících. K projekci lze připočítat mzdy, daně a další náklady na zaměstnance. Lze tedy pozorovat, jak by nábor zaměstnance mohl ovlivnit peněžní tok.

Lze realizovat více projekcí peněžních toků. Můžete udělat projekce optimistického scénáře, pesimistického a nejpravděpodobnějšího. To může pomoci zjistit, jak se společnost zabývá ve více situacích.

Využití předpokládaného peněžního toku

Pokud jsou požadovány půjčky, může být pro prokázání platební schopnosti třeba předpokládaný peněžní tok. Věřitelé mohou vidět, jaká je podnikatelská situace a posuzovat jejich likviditu podle odhadů.

Můžete určit, zda podnik splňuje očekávání, a to tak, že zkontroluje vaše projekce a porovná je se skutečnými výsledky. To může pomoci určit, kde jsou potřebné úpravy, jako jsou náklady na řezání.

Projekce peněžních toků však nikdy nebude dokonalá. Je to rafinovaný dohad. I přes tyto nedostatky mohou být tyto odhady užitečnými nástroji a pokyny.

Význam

Je důležité, protože pokud společnost vyčerpá hotovost a nemůže získat nové finance, stane se insolventním. Peněžní tok je životní krví všech společností.

V důsledku toho je nezbytné, aby management projektoval to, co se stane s peněžním tokem, aby bylo zajištěno, že společnost má dostatek prostředků na přežití. To jsou hlavní důvody, proč je plánovaný peněžní tok tak důležitý:

- Identifikujte předem možný schodek v peněžních zůstatcích. Měli bychom přemýšlet o peněžním toku plánovaném jako systém včasného varování. To je nejdůležitější důvod pro předpokládaný peněžní tok.

- Zajistěte, aby společnost mohla platit dodavatelům a zaměstnancům. Dodavatelé, kteří brzy neúčtují poplatky, přestanou zásobovat podnik. Je to ještě horší, pokud zaměstnanci nejsou placeni včas.

- Detekce problémů s platbami odběratelů. Příprava projekce vybízí společnost k tomu, aby pozorovala, jak rychle klienti platí své dluhy.

Důležitou disciplínou finančního plánování je, že projektovaný peněžní tok je důležitým procesem řízení, podobným přípravě podnikatelských rozpočtů.

Jak vypočítat předpokládaný peněžní tok?

-Začíná množstvím hotovosti, které má společnost na začátku období. To znamená, že všechny příjmy mínus všechny náklady z předchozího období.

-To spočítá, kolik peněz vstoupí do podnikání v příštím období. Příchozí hotovost může zahrnovat výnosy, předchozí prodeje z úvěrů a úvěrů. Budoucí tržby jsou prognózovány na základě vývoje příjmů předchozích období.

Musíme vzít v úvahu každý nový faktor, který se může lišit od předchozích období. Pokud například přidáte nový produkt, můžete mít vyšší prodeje.

- Odhadují se všechny výdaje, které budou vyplaceny v následujícím období. Měly by se zvážit jak variabilní, tak fixní náklady. Variabilní náklady, jako jsou suroviny, kolísají s tržbami. Fixní náklady nejsou modifikovány prodejem a zahrnují nájemné, služby a pojištění.

- Odhadované náklady odhadovaného příjmu se odečtou. Výsledným číslem je předpokládaný peněžní tok podniku.

- K počátečnímu zůstatku se připočítá peněžní tok. Tím se dosáhne konečného zůstatku. Toto číslo bude také počátečním zůstatkem pro následující období.

Příklad

Toto je příklad plánovaného peněžního toku společnosti, zkráceného na čtyři měsíce pro jasnost a jednoduchost:

Počáteční zůstatek je částka peněz, která bude k dispozici na začátku každého měsíce.

V peněžních příjmech jsou umístěny všechny peníze, které každý měsíc vstupují do společnosti na inkaso prodeje na úvěr, přímý prodej, půjčky atd..

Celkový peněžní příjem je součtem všech peněžních příjmů za každý měsíc.

Výdaj peněžních toků uvádí všechny náklady, které mohou společnosti vzniknout každý měsíc, jako jsou mzdy, závazky vůči dodavatelům, platby za pronájem a půjčky..

V součtu peněžních toků jsou přidány všechny výdaje, takže můžete vidět přesně peníze, které budou vycházet každý měsíc.

Peněžní tok je jednoduše celkovým příjmem měsíce sníženým o celkové náklady měsíce.

Konečný výsledek

Konečný zůstatek provozní hotovosti je částka, která skutečně záleží na předpokládaném peněžním toku. Pokud jsou pozitivní čísla obecně viditelná, je možné, že budete mít nějaké další peníze, abyste mohli znovu investovat do podniku.

Vidíte-li záporné číslo v kterémkoli měsíci, máte čas vyhodnotit různé možnosti, jak připravit podnik před takovou nesrovnalostí.

Odkazy

  1. Mike Kappel (2018). Jak vytvořit cash flow projekce. Patriot Software Převzato z: patriotsoftware.com.
  2. Wells Fargo Works (2016). Vytvoření projekce peněžních toků. Převzato z: wellsfargoworks.com.
  3. Tim Berry (2019). Jak předpovědět cash flow. Plachty. Převzato z: articles.bplans.com.
  4. Experimentální strojový překlad hesla 2019 z encyklopedie Wikipedia pořízený překladačem Eurotran. Prognózy peněžních toků. Převzato z: en.wikipedia.org.
  5. KashFlow (2019). Prognóza peněžních toků. Převzato z: kashflow.com.