Podíl:
Charakteristiky, typy a příklady věřitelů
A věřitele je osoba, banka nebo jiná společnost, která poskytla půjčku nebo půjčila peníze jiné straně, která má být v budoucnu přijata zpět. Strana, které byla poskytnuta půjčka, je zákazník, který bude nyní označován jako dlužník.
Je také považován za věřitele společnosti, která poskytuje služby nebo produkty jednotlivci nebo společnosti, aniž by okamžitě požadovala platbu, protože klient dluží peníze společnosti za již poskytnuté produkty nebo služby..
Banky a ostatní finanční instituce jsou důležitou součástí věřitelů, kteří působí v rámci současné ekonomiky, ačkoli prostřednictvím růstu systémů, jako jsou soukromé půjčky, mohou být jednotlivci také věřiteli společností..
Společnosti a vládní agentury tvoří další věřitele, kteří mohou nabídnout financování rostoucím společnostem.
Termín věřitel je často používán ve finančním světě, zejména s ohledem na krátkodobé úvěry, dlouhodobé dluhopisy a hypoteční úvěry.
Index
- 1 Charakteristika
- 1.1 Jak věřitelé vydělávají peníze
- 1.2 Co dělat, pokud věřitel není zaplacen
- 1.3 Věřitelé a konkurzní řízení
- 2 Typy
- 2.1 Druhy dluhů
- 3 Příklady
- 4 Odkazy
Vlastnosti
Vztah dlužník - věřitel je v podstatě podobný vztahu zákazník - dodavatel. Můžete být zároveň zákazníkem a dodavatelem, stejně jako můžete být současně dlužníkem a věřitelem.
Závazky vůči věřitelům jsou vykázány v rozvaze společnosti jako závazky.
Většina rozvah vykazuje částky dlužných věřitelům ve dvou skupinách: krátkodobé závazky a dlouhodobé závazky (nebo dlouhodobé závazky).
Jak věřitelé vydělávají peníze
Věřitelé vydělávají peníze účtováním úroků z úvěrů, které svým klientům nabízejí.
Například, pokud věřitel půjčí dlužníkovi 5 000 dolarů s úrokovou sazbou 5%, věřitel vydělává peníze z důvodu úroku z úvěru.
Na druhé straně věřitel přijme určité riziko, což je, že dlužník nemůže splácet úvěr. Ke zmírnění tohoto rizika věřitelé indexují své úrokové sazby na bonitu a úvěrovou historii dlužníka..
Úrokové sazby hypoték se liší podle velkého počtu faktorů, včetně výše zálohy a samotného věřitele. Úvěrová solventnost má však primární vliv na úrokovou sazbu.
Dlužníci s vynikajícím ratingem jsou pro věřitele považováni za nízké riziko. V důsledku toho tito dlužníci získají nízké úrokové sazby.
Naopak dlužníci s nízkými úvěrovými skóre jsou pro věřitele rizikovější. Pro krytí rizika je věřitelům účtována vyšší úroková sazba.
Co dělat, pokud věřitel není zaplacen
Pokud věřitel nedostane náhradu dluhu, má určité prostředky na jeho vyzvednutí.
Pokud je dluh zajištěn zárukou, jako jsou hypotéky nebo půjčky na auta, které jsou kryty domy a automobily, může se věřitel pokusit tuto záruku získat zpět..
V jiných případech, kdy dluh nemá žádné záruky, může věřitel vzít dlužníka k soudu, s úmyslem zmocnit se platu dlužníka nebo zajistit, aby soud vydal jiný typ příkazu k úhradě..
Osobní věřitelé, kteří nemohou vymáhat dluh, si mohou nárokovat na své daňové přiznání jako ztrátu krátkodobého kapitálového zisku. Aby toho dosáhli, musí vynaložit velké úsilí na vymáhání dluhu.
Věřitelé a konkurzní řízení
Pokud se dlužník rozhodne prohlásit konkurs, oznámí soud věřiteli. V některých případech úpadku se prodávají všechna nepodstatná aktiva dlužníka, aby splatily své dluhy. Správce konkurzní podstaty platí dluhy v pořadí podle priority.
Daňové dluhy a výživné často dostávají nejvyšší prioritu spolu s trestními pokutami, přeplatky federálních výhod a hrstkou dalších dluhů.
Nezajištěné úvěry, jako jsou kreditní karty, jsou upřednostňovány jako poslední. To věřitelům poskytuje nejmenší šanci získat zpět prostředky dlužníků během konkurzního řízení.
Typy
Obecně lze věřitele klasifikovat dvěma způsoby, například osobním nebo reálným. Lidé, kteří půjčují peníze svým přátelům nebo příbuzným, jsou osobními věřiteli.
Skuteční věřitelé, jako jsou banky nebo finanční společnosti, mají právní smlouvy podepsané dlužníky. To dává věřiteli právo uplatnit jakýkoli z reálných aktiv dlužníka, jako jsou nemovitosti nebo automobily, pokud není úvěr zaplacen..
Věřitelé mohou být také rozděleni do dvou kategorií: zajištěné a nezajištěné. Zajištěný věřitel má záruku nebo poplatek, který je součástí nebo celým aktivem společnosti, aby zajistil dluh, který mu dluží..
To může být například hypotéka, kde nemovitost představuje jistotu. Nezajištěný věřitel nemá na aktivech společnosti žádný poplatek.
Druhy dluhů
Rozlišení mezi nadřízeným a podřízeným dluhem je rozhodující pro věřitele a investory.
Dluh seniorů je považován za méně rizikový než podřízený dluh. Je to proto, že je první v platební linii, poté co jsou k dispozici platební prostředky.
To znamená, že úroková sazba vyplacená z nadřazeného dluhu je nižší než úroková sazba za nezajištěné dluhy.
Příklady
Příkladem věřitele jsou zaměstnanci společnosti, které mají dlužné mzdy a prémie. Také vláda, která dluží daně, a zákazníci, kteří provedli vklady nebo jiné zálohy.
Předpokládejme scénář se skutečným věřitelem, bankou XYZ, na kterou se někdo obrátí s žádostí o půjčku. Pokud schválí a půjčí peníze, banka XYZ se stane věřitelem.
Jednotlivci a společnosti mohou mít několik věřitelů najednou, pro mnoho různých typů dluhů.
Mezi další příklady věřitelů, kteří rozšiřují úvěrové linie peněz nebo služeb, patří: veřejné služby, zdravotnické kluby, telefonní společnosti a vydavatelé kreditních karet.
Ne všichni věřitelé jsou považováni za rovnocenní. Někteří věřitelé jsou považováni za nadřazené jiným, nebo nadřízeným, zatímco jiní budou podřízeni.
Pokud například společnost XYZ vydá dluhopisy, držitelé dluhopisů se stanou hlavními věřiteli akcionářů společnosti XYZ. Pokud pak společnost XYZ zbankrotuje, držitelé dluhopisů mají nárok na náhradu před akcionáři.
Odkazy
- Investopedia (2018). Dlužník Převzato z: investopedia.com.
- Účetní kouč (2018). Jaký je rozdíl mezi dlužníkem a věřitelem? Převzato z: accountingcoach.com.
- Investopedia (2018). Věřitel Převzato z: investopedia.com.
- Účetní kouč (2018). Co je věřitel? Převzato z: accountingcoach.com.
- Experimentální strojový překlad hesla 2018 z encyklopedie Wikipedia pořízený překladačem Eurotran. Věřitel Převzato z: en.wikipedia.org.
- Investiční odpovědi (2018). Věřitel Převzato z: investinganswers.com.